11月1日，上交所公告，上市审核委员会定于 2024 年 11 月 8 日召开2024年第28 次上市审核委员会审议会议现金九游体育app平台，审议的刊行东谈主浙江泰鸿万立科技股份有限公司（首发）。

泰鸿万立IPO保荐机构、管帐师事务所、讼师事务所离别为东方证券股份有限公司、容诚管帐师事务所（稀罕世俗合股）及国浩讼师（杭州）事务所，评估机构为中铭海外财富评估（北京）有限连累公司。

泰鸿万立2005年莳植，公司主交易务为汽车结构件功能件的研发、坐褥与销售。

2021年度-2024年1-6月，公司交易收入离别为10.11亿元、14.78亿元、15.44亿元及7.38亿元；同期净利润离别为0.85亿元、1.31亿元、1.62亿元及0.66亿元。

报告期内，公司对前五大客户的主交易务收入金额占比离别为97.01%、95.37%、94.36%和89.02%，客户荟萃度较高。其中，公司对安谧集团的主交易务收入金额占比离别为35.91%、46.11%、38.71%和33.62%，对长城汽车的主交易务收入金额占比离别为51.64%、35.48%、36.25%和30.18%。

泰鸿万立IPO拟召募资金11.50亿元，用于“年产360万套汽车功能件及车身焊合分总成件莳植相貌(二期)”、“河北望皆汽车冲压焊合分总成件扩产莳植相貌”、“浙江台州汽车冲压焊合分总成件扩产莳植相貌”及“补充流动资金”。

公司控股激动为应正才，本色终结东谈主为应正才、应聪敏；应正才平直捏有公司7,784.39万股股份，占公司股本总数的30.49%，为公司的控股激动。应聪敏平直捏有公司1,747.86 万股股份、平直捏有公司6.85%股权，通过台州元润盘曲捏有公司0.01%股权。应正才与应聪敏系父子沟通，应正才与应聪敏平直或盘曲捏有的股份缠绵占公司总股本的37.35%，报告期内嫡派公司捏股比例最高的激动，且报告期内应正才历久担任公司董事长，应聪敏历久担任公司副董事长，一直主捏公司的看法惩处责任。

审核问询函-对于客户荟萃

把柄申报文献:报告期内，公司上前五大客户(并吞口径)销售占比离别为97.16%、97.01%和95.37%，客户荟萃度较高，高于同业业可比公司博俊科技、华达科技、多利科技。

请刊行东谈主评释:

(1)刊行东谈主与主要客户的互助情况，包括客户认证的进程、刊行东谈主干涉供应商名录的技艺、初始销售的技艺、报告期各期的销售产物、销售金额及变动原因，与主要客户的销量及收入是否匹配，纠合订价依据、阛阓 价钱等评释刊行东谈主向主要客户销售产物的订价公允性;

(2)报告期各期客户数目、新增客户与退出客户数目及对应的销售收入，主要客户的相貌定点数目变 动情况及对应完了的收入;

(3) 按照刊行东谈主订单获取表情评释收入组成情况，是否存在应履行招投标要领而未履行的情况;刊行东谈主激动是否与刊行东谈主主要客户存在关联沟通，主要客户采购决议的要道东谈主员是否平直、盘曲或通过他东谈主捏 有刊行东谈主股份;纠合前述情况，评释刊行东谈主业务获取表情是否正当合规;

(4)客户荟萃度较高是否稳健行业特质，高于同业业可比公司博俊科技、华达科技、多利科技的原因;并纠合刊行东谈主与主要客户的互助历史及布景、业务踏实性、 在手订单数目等，评释关联业务及功绩增长是否具有可捏续性;

(5) 考取报告期内销售的主要结构件和功能件，分析主要客户向刊行东谈主采购与向其他供应商采购的占比情况、是否存在自产零部件的才调及对刊行东谈主捏续销售的影响，刊行东谈主在产物质能、价钱等方面的竞争优颓势，如何保捏竞争地位，刊行东谈主是否 存在被替代等客户流失风险;

(6) 与主要客户之间年降要求的具体商定、本色试验情况及对刊行东谈主财务景色的量化影响，关联风险揭示是否充分。

对于具体客户

把柄申报文献:

(1) 报告期内，刊行东谈主对安谧集团的主交易务收入金额占比离别为54.73%、35.91%和4.11%，对长城汽车的主交易务收入金额占比离别为35.78%、51.64%和35.48%;刊行东谈主离别于 2009年、2013 干涉安谧集团、长城汽车供应链体系，通过招投标表情得回安谧集团、长城汽车业务资源， 报告期内刊行东谈主产物适用的安谧集团、长城汽车具体车型种类逐年加多:

(2) 2010年5月，应正才将泰鸿有限9.50%股份转让至安谧零部件，2014年 9月， 安谧零部件转让股权后不再捏有刊行东谈主股份:

(3)刊行东谈主子公司晋中泰鸿位于安谧集团下属山西安谧厂区内;

(4) 刊行东谈主平直朝上汽集团供货，同期新增主要客户无锡振华下贱整车厂为上汽集团。

请刊行东谈主评释:

(1) 安谧零部件入股刊行东谈主后又退出的进程、原因、订价依据及公允性，关联入股及退出是否存在业务交换左券或其他与入股关联的特 殊安排;

(2) 晋中泰鸿位于山西安谧厂区的原因，是否特意为安谧供货，关联 事项对晋中泰鸿业务开展的影响，是否稳健行业常规;

(3)安谧集团、长城集团是否与实控东谈主偏激终结的企业存在其他互助沟通，如是，请评释具体互助情 况，是否存在其他潜在利益安排;

(4) 刊行东谈主平直朝上汽集团和向无锡振华销售产物的各异现金九游体育app平台，刊行东谈主行为上汽集团-级供应商通过无锡振华销售的原因。